1789年的乾隆春天，正值中国历史上著名的下扬乾隆帝（刘永 饰）在位的第64年。这位自称“十全老人”的乾隆皇帝不仅长寿多智、爱好广泛，下扬更以风流倜傥著称，乾隆常常微服私访各地。下扬在他的乾隆亲信大臣刘墉（李昆 饰）辅佐下，乾隆决定在繁忙政务之余，下扬轻装简从地前往扬州游览。乾隆当他们抵达扬州时，下扬鄂容安（赵文卓 饰）便提议以扬州八怪之一的乾隆郑板桥（岳华 饰）为赌注。起初，下扬刘墉巧妙应对，乾隆轻松胜过皇帝。下扬然而，乾隆为了再次挑战，乾隆决定与大凤（惠英红 饰），一位被误认为歌女却机智过人的女子一决高下。在此期间，他们还偶遇了一位能预测未来的神算子，这一系列奇遇不仅为旅程增添了乐趣，也让故事变得更加扑朔迷离。在扬州的风土人情中，乾隆帝体验了民间艺术与生活的丰富多彩，并在一系列冒险中与刘墉展开了智慧较量。最终，这些趣事不仅加深了他们之间的友情和默契，也使他们的微服私访之旅成为了历史上一段传奇佳话。